Méthodologie des calculs
Transparence totale sur les formules utilisées et leurs sources officielles.
1Cotisations sociales retraite
Les cotisations retraite comprennent la retraite de base (CNAV) et la retraite complémentaire (Agirc-Arrco). Elles sont calculées sur différentes tranches de salaire.
Taux de charges salariales (URSSAF 2025)
Selon le simulateur officiel URSSAF, voici les taux de cotisations :
Cotisations salariales
~21%
du salaire brut
Cotisations patronales
~42%
du salaire brut
Détail salariales :
- Vieillesse plafonnée: 6,90%
- Vieillesse déplafonnée: 0,40%
- Retraite complémentaire T1: 3,15%
- CEG T1: 0,86%
- CSG déductible: 6,80%
- CSG non déductible: 2,40%
- CRDS: 0,50%
Détail patronales :
- Maladie: 7-13%
- Vieillesse plafonnée: 8,55%
- Vieillesse déplafonnée: 2,02%
- Retraite complémentaire: ~8,9%
- Famille: 3,45-5,25%
- Chômage: 4,05%
- AT/MP: ~2,12%
- Autres (FNAL, formation): ~1,6%
Source : Simulateur officiel URSSAF
Retraite de base (Sécurité Sociale / CNAV)
| Cotisation | Assiette | Salarié | Employeur |
|---|---|---|---|
| Vieillesse plafonnée | Jusqu'au PMSS (3 925 €) | 6,90% | 8,55% |
| Vieillesse déplafonnée | Totalité du salaire | 0,40% | 2,02% |
Retraite complémentaire (Agirc-Arrco)
| Cotisation | Assiette | Salarié | Employeur |
|---|---|---|---|
| Tranche 1 | 0 à 1 PMSS | 3,15% | 4,72% |
| Tranche 2 | 1 à 8 PMSS | 8,64% | 12,95% |
| CEG Tranche 1 | 0 à 1 PMSS | 0,86% | 1,29% |
| CEG Tranche 2 | 1 à 8 PMSS | 1,08% | 1,62% |
Source : URSSAF - Taux de cotisations 2025 et Agirc-Arrco
2Calcul de la pension de base (régime général)
Formule de calcul
SAM (Salaire Annuel Moyen)
Moyenne des 25 meilleures années de salaire, plafonnée au PMSS. Dans notre simulation, nous utilisons le salaire actuel comme approximation.
Taux
Le taux plein est de 50%. En cas de trimestres manquants, une décote de 1,25% par trimestre s'applique (maximum 20 trimestres, soit -25%).
Trimestres requis
Pour les générations nées après 1973 : 172 trimestres (43 ans de cotisation) pour le taux plein.
3Retraite complémentaire Agirc-Arrco
Formule de calcul
Valeur du point 2025
1,4159 € par point (valeur au 1er novembre 2024).
Simplification dans le simulateur
Nous estimons la retraite complémentaire à environ 25-30% du dernier salaire brut pour une carrière complète, ce qui correspond aux moyennes observées.
Source : Agirc-Arrco - Valeur du point
4Projection capitalisation
Formule des intérêts composés
Où n = nombre de mois restants jusqu'à la retraite
Taux de rendement
Le taux par défaut de 6% correspond à la performance historique moyenne des marchés actions sur le long terme, ajustée de l'inflation. Vous pouvez ajuster entre 2% (prudent) et 10% (optimiste).
Règle des 4%
Pour convertir le capital en rente mensuelle, nous utilisons la règle des 4% issue de la Trinity Study (1998). Elle stipule qu'un retrait annuel de 4% du capital permet de maintenir son patrimoine pendant environ 30 ans avec une forte probabilité de succès.
Note: Note : La capitalisation est une simulation hypothétique. Les performances passées ne garantissent pas les résultats futurs. Consultez un conseiller financier pour toute décision d'investissement.
5Barème de l'impôt sur le revenu 2025
L'impôt est calculé après application de l'abattement forfaitaire de 10% pour frais professionnels. Hypothèse : célibataire, 1 part fiscale.
| Tranche | Revenu imposable | Taux |
|---|---|---|
| 1 | 0 EUR à 11 294 EUR | 0% |
| 2 | 11 294 EUR à 28 797 EUR | 11% |
| 3 | 28 797 EUR à 82 341 EUR | 30% |
| 4 | 82 341 EUR à 177 106 EUR | 41% |
| 5 | Plus de 177 106 EUR | 45% |
6Constantes utilisées (2025)
| Constante | Valeur | Source |
|---|---|---|
| PMSS (Plafond Mensuel SS) | 3 925 EUR | URSSAF |
| PASS (Plafond Annuel SS) | 47 100 EUR | URSSAF |
| SMIC brut mensuel | 1 801,80 EUR | INSEE |
| SMIC horaire brut | 11,88 EUR | INSEE |
| Trimestres requis (taux plein) | 172 | Service-Public |
| Prélèvements sur pension | ~9,1% | CSG/CRDS/Casa |
| Charges salariales (cadre et non-cadre) | ~21% | URSSAF 2025 |
7Limites du simulateur
Ce simulateur utilise des hypothèses simplificatrices :
- Carrière linéaire : salaire constant pendant toute la carrière
- Situation fiscale simplifiée : célibataire, 1 part fiscale
- Taux AT/MP moyen : 2,23% (variable selon le secteur)
- Non pris en compte : périodes de chômage, temps partiel, congés parentaux, carrières internationales
- Avantages répartition non comptés : pension de réversion, minimum contributif, majoration enfants
Pour une estimation précise de votre retraite, consultez votre relevé de carrière sur lassuranceretraite.fr ou prenez rendez-vous avec un conseiller retraite.